Es el proceso mediante el cual un auditor o firma auditora solicita ser ingresado y/o actualizado en el Registro de Auditores Externos en Materia de Prevención del Lavado de Activos, Financiamiento del Terrorismo y la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva de esta Superintendencia de Seguros, con la finalidad de verificar la efectividad el programa de cumplimiento de los Sujetos Obligados del Sector Seguros.

REQUISITOS AUDITORES EXTERNOS TIPO A

1. Formulario de solicitud de registro;
2. Registro Nacional de Contribuyente (RNC) y certificación de pago al día de sus obligaciones tributarias;
3. Certificado de registro mercantil vigente;
4. Copia del documento de identidad de los socios, personal técnico y profesional de la firma de auditores;
5. Relación de los socios, personal técnico y profesional de la firma que participan en la preparación de los informes de auditoría y demás labores a fines, indicando su posición. Adicionalmente se requiere el exequatur que les autoriza a ejercer su profesión;
6. Currículum vitae de los socios y personal técnico y profesional. Se debe anexar los documentos o soportes que demuestren la experiencia profesional en el área de auditoria;
7. Certificación vigente, -no mayor a 90 días de expedido-, de no antecedentes penales expedida por la Procuraduría General de la República Dominicana de todos los socios y personal técnico profesional que participen en las labores de auditoria Si se trata de socios extranjeros, deberán anexar el documento equivalente al de antecedentes penales de su país origen debidamente apostillado y traducido al español;
8. Certificación nacional o internacional vigente en materia de Prevención del Lavado de Activos el Financiamiento del Terrorismo y la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva, del socio responsable del trabajo de auditoria externa;
9. Certificaciones por parte de los sujetos obligados del sector asegurador, donde la firma o sus socios hayan realizado trabajos de auditoria externa en materia de Prevención del Lavado de Activos el Financiamiento del Terrorismo y la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva en los últimos tres (3) años;
10. La firma de auditores debe acreditar una experiencia mínima de cinco (5) años en el sector asegurador. Esta acreditación podrá ser por medio a: auditorias conforme a la ley No. 146-02 sobre Seguros y Fianzas o experiencia laboral en el sector seguros (Compañías de Seguros, Reaseguros o Corredores de Seguros);
11. Certificación de capacitación de los de los socios, personal técnico y profesional de la firma en Normas Internacionales de Auditoria (NIA);
12. Certificaciones de no sanciones graves emitidas por las Superintendencia de Bancos, Superintendencia del Mercado de Valores y Superintendencia de Pensiones.
13. Pago del costo del servicio: RD$25,000.00

REQUISITOS AUDITORES EXTERNOS TIPO B

1. Formulario de solicitud de registro;
2. Registro Nacional de Contribuyente (RNC) y certificación de pago al día de sus obligaciones tributarias;
3. Certificado de registro mercantil vigente;
4. Copia del documento de identidad de los socios, personal técnico y profesional de la firma de auditores;
5. Relación de los socios, personal técnico y profesional de la firma que participan en la preparación de los informes de auditoría y demás labores a fines, indicando su posición. Adicionalmente se requiere el exequatur que les autoriza a ejercer su profesión;
6. Currículum vitae de los socios y personal técnico y profesional. Se debe anexar los documentos o soportes que demuestren la experiencia profesional en el área de auditoria;
7. Certificación vigente, -no mayor a 90 días de expedido-, de no antecedentes penales expedida por la Procuraduría General de la República Dominicana de todos los socios y personal técnico profesional que participen en las labores de auditoria Si se trata de socios extranjeros, deberán anexar el documento equivalente al de antecedentes penales de su país origen debidamente apostillado y traducido al español;
8. Certificación nacional o internacional vigente en materia de Prevención del Lavado de Activos el Financiamiento del Terrorismo y la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva, del socio responsable del trabajo de auditoria externa;
9. Certificaciones por parte de los sujetos obligados del sector asegurador, donde la firma o sus socios hayan realizado trabajos de auditoria externa en materia de Prevención del Lavado de Activos el Financiamiento del Terrorismo y la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva de por lo menos un (1) año;
10. La firma de auditores debe acreditar una experiencia mínima de tres (3) años en el sector asegurador. Esta acreditación podrá ser por medio a: auditorias conforme a la ley No. 146-02 sobre Seguros y Fianzas o experiencia laboral en el sector seguros (Compañías de Seguros, Reaseguros o Corredores de Seguros);
11. Certificación de capacitación de los de los socios, personal técnico y profesional de la firma en Normas Internacionales de Auditoria (NIA);
12. Certificaciones de no sanciones graves emitidas por las Superintendencia de Bancos, Superintendencia del Mercado de Valores y Superintendencia de Pensiones;
13. Pago del costo del servicio: RD$25,000.00

REQUISITOS AUDITORES EXTERNOS TIPO C

1. Formulario de solicitud de registro;
2. Copia del documento de identidad;
3. Certificación vigente, -no mayor a 90 días de expedido-, de no antecedentes penales expedida por la Procuraduría General de la República Dominicana de todos los socios y personal técnico profesional que participen en las labores de auditoria Si se trata de socios extranjeros, deberán anexar el documento equivalente al de antecedentes penales de su país origen debidamente apostillado y traducido al español;
4. Certificación nacional o internacional vigente en materia de Prevención del Lavado de Activos el Financiamiento del Terrorismo y la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva, del socio responsable del trabajo de auditoria externa;
5. Acreditación de un mínimo de quinientas (500) horas de experiencia en materia de Prevención de Lavado de Activos, Financiamiento del Terrorismo y la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva. Estas horas podrán ser acreditadas por medio a: charlas y/o talleres impartidos, asesorías a los sujetos obligados del sector seguros, certificaciones realizadas, etc.
6. Pago del costo del servicio: RD$10,000.00

Nota:

• Todos los documentos requeridos deben depositarse en la oficina del Centro de Atención al Usuario de la Superintendencia de Seguros.
• Aprobar el examen de idoneidad como auditores externos en materia de Prevención de Lavado de Activos, Financiamiento del Terrorismo y la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva en el Sector Seguros.
• El registro debe actualizarse anualmente.